会计实务 | 出纳的工作内容和职责是什么,当出纳天天跑银行吗
出纳的工作内容和职责是什么?
出纳,出即支出,纳即收入
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。
1、货币资金核算 日常工作内容有:
①办理现金收付,审核审批有据。
②办理银行结算,规范使用支票。
③认真登日记账,保证日清月结。
④保管库存现金,保管有价证券。
⑤保管有关印章,登记注销支票。
⑥复核收入凭证,办理销售结算。
2、往来结算 日常工作内容有:
①办理往来结算,建立清算制度。
②核算其他往来款项,防止坏账损失。
3、工资结算 日常工作内容有:
①执行工资计划,监督工资使用。
②审核工资单据,发放工资奖金。
出纳的基本职责是:
1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。
2、根据记账凭证报销内容收付现金。
3、每日负责盘清库存现金,核对现金日记账,按规定程序保管现金,保证库存现金及有价证券安全。
4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。
5、负责接收各项银行到款进账凭证,并传递到有关的制单人员。
6、负责代理记账单位出纳工作
7、完成部门领导交办的其他任务。
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当出纳天天跑银行吗?
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出。
涉及到银行的主要是存款、取款、拿支票、拿对账单、拿银行回单、汇款、交支票发工资等等,都是由出纳负责完成的,所以会经常和银行打交道。
最后,出纳的工作相对较为繁琐基层,单和其他岗位一样,想要发展晋升,还是要从自身出发,不断努力提升自己。考取职称,软件硬件都需要配备,才能在财会这条路走得更好。
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