每个人的财务管理框架
“财务报表看多了以后,发现其实每个人的生活都隐性的存在这三张表,如果有心想梳理一下自己的生活,这可能也是个比较好的方式,评估一下自己财务状况的质量,也感受一下自己财务的薄弱环节,有针对性的进行加强调整。”
我们通过生活化的语言来理解一下财务三张表的框架(这里面会稍微做简化便于理解)
一、利润表(中国这么叫,国外的叫法不一样)
主要的构成是三大块:收入、成本(支出)、利润(结余收入)主要罗列常见的几类
收入:劳动收入(上班的工资)、投资收益和变卖固定资产的收入
成本:生活必须支出和意外支出(比如丢了个钱什么之类)
利润:收入减去成本(这里暂不考虑税费支出)
二、资产负债表
主要的构成也是三大块:资产、负债(欠的钱)、权益(剩余资产)主要罗列常见的几类
资产:现金、房产、汽车、贵金属(黄金、白银之类)、土地等等
负债:房贷、车贷和其他欠款
权益:资产减去负债
三、现金流量表
主要的构成也是三大块:经营现金流、投资现金流、筹资现金流,每一块都分成流入和流出。这块有部分好理解,部分不好理解(主要罗列常见的几类)经营现金流:劳动产生的现金流入和流出经营这块主要是劳动产生的现金流入和流出。投资现金流:投资活动的现金流入和流出投资这块主要是投资相关的流入和流出记录在这块,其中包含固定资产的支出。筹资现金流:筹资活动的现金流入和流出筹资这块主要是借款和还款相关的流入流出记录在这部分。
四、用个人生活感知财务管理的好与坏
每个人都可以将个人生活带入财务管理的体系之中,用财务体系的表现来对应自己在生活中的感知,有助于各种财务状况的好与坏。这里从坏到好罗列一下自己的感知
- 资不抵债,一般这种情况在资产负载表上面不会直接体现,往往出现在资产贬值+负债没变或者增加+现金流减少的情况之下,在高杠杆的企业出现的特别多,这种情况的直接表现,就是把资产倾销掉都不够还债的。
- 流动性紧张,资产和负债都没变,现金流只够支付负债的利息或者不够支付全部负债的利息。
- 高负债但是强现金流,一般这种都是出现在利润比较低的行业但是商品的流通效率比较高,玩的好也是收益好手,不过风险也显而易见,就是现金流能力减弱,立马容易进入危险境地。
- 低负债+强现金流,这状态抗风险能力就好很多,轻微的现金流波动并不太影响生存
- 高质量资产+合理负债+强现金流,这是最理想的状态,这里面锁定高质量资产不易,而且高质量资产与低负债之间也存在一个强关联关系,资产的快速升值会带来负债的下降,所以核心还是要做好资产投资。
综合来讲就是增加现金流减少支出留存更多利润增加合理的杠杆进行高质量的投资。本文完,希望能给你带来启发。
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