市场部出差管理办法

一、目的

为规范和加强市场部员工出差及差旅费用管理，结合公司实际情况，特制订本规定。

二、适用范围

适用于******市场部人员出差管理。

三、定义和术语

3.1出差：受派遣暂时到外地办公事或负担临时任务。

3.2经常出差：平均每月出差一次或单次出差两个城市及出差天数五天以上。

3.3长期出差：每月出差天数累计在15个工作日以上。

四、职责

4.1公司市场部按本规定要求进行出差申请、差旅费用控制及报销工作。

4.2财务部门负责按本规定要求，监督和执行差旅费用报销。

五、管理要求

5.1出差范围

视出差目的地和往返时间不同，可分为市内出差、国内出差、国外出差。

5.2出差审批管理

5.2.1公司员工出差须提前1个工作日填写《出差申请单》，按以下授权进行审批。

1）公司员工出差审批权限

2）子公司员工出差审批权限

5.2.2经批准后的《出差申请单》需及时在人事管理部门备案

5.2.3出差人员如需预定飞机票应提前2个工作日通知行政人事部申请订票；原则上不允许个人预定飞机票。

5.2.4出差人员在外地若因特殊情况（疾病、意外灾害或实际工作需要）时间紧迫而不能及时续办出差审批手续的，可委托他人（所在部门的其他员工）代为办理。

5.2.5出差人员在出差期间需要更改行程、日期及交通工具等，须事先征求其直接上级及出差审批领导同意后执行，并在回公司后1个工作日内按5.2.1条款内容补办出差手续。

5.2.6凡未按5.2.1条款办理出差手续，不得予以报销出差费用，并视为旷工。

5.3差旅费用标准

5.3.1出差时间核算

1）出差当日12:00时以前出发按1天计算；

2）出差当日12:00时以后出发按半天计算；

3）当日12:00时以前返回按半天计算；

4）当日12:00时以后返回按1天计算；

5）此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/延后2小时为准。

5.3.2餐费标准

5.3.3住宿标准

5.3.4交通工具标准

5.3.5职员层和基管层市内交通应乘坐公交车、地铁、出租车（如因特殊紧急情况乘出租车时必须提前报告主管，原则上从严控制）。

5.3.6国外出差的，应提交《出差申请单》及专项报告，经批准后，产生的费用实报实销。

5.3.7出差地区划分

  1）一线城市：北京、上海、广州、深圳。

2）二线城市：天津、南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、杭州、青岛、大连、宁波、苏州、无锡、济南、哈尔滨、长春、厦门、佛山、东莞、合肥、郑州、长沙、福州、石家庄、乌鲁木齐、昆明、兰州、南昌、贵阳、南宁、太原、呼和浩特、常州、唐山、烟台、泉州、包头、徐州、南通、邯郸、温州、银川、中山、珠海、威海、台州、桂林、海口、拉萨、西宁。

3）三线城市及以下：国内剩余所有城市和地区。

5.3.8公司市场部人员长期出差人员住宿、餐费和市内交通标准：

1）市场部人员长期出差人员是指市场部人员市场服务、终端建设、市场调研、展会/招商会等人员。

2）长期出差人员住宿、餐费和市内交通标准如下：

5.4差旅费用报销规定

5.4.1本规定中的餐费、住宿是上限标准，实际报销时需要提供合法的消费发票，以证实其真实有效性，不能提供有效票据者不予报销（餐费可不提供消费发票）。

5.4.2如果已经审核票据真实有效，而票面实际发生数小于上述上限标准时按票面实际发生额报销，如果票面实际发生额大于上述上限标准时只能按上限标准报销。

5.4.3由对方接待或出差人员宴请对方时，应按《宴请与被宴请管理办法》提前申请并批准后执行，且相应的费用不得重复报支。

5.4.4公司与子公司之间人员出差到对方公司时，由对方公司安排就餐、提供车辆的，出差人员相应的餐饮费、交通费不得进行报销； 

5.4.5当日出差并回公司的，不报销住宿费；原则上市内出差当日需返回公司。

5.4.6餐费只报销出差时间中所涵盖的用餐时间段；11:30-13:00出差的，应在公司用过午餐后再出差。

5.4.7节假日出差的，经由出差人员所属部门负责人审核，人事管理部门复核后，可酌情安排补休/调休。

5.4.8报销单据粘贴时应严格按照票据报销粘贴标准执行，不符合标准的票据一律不报销。

5.4.9公司员工出差期间，非工作需要开支的一切费用及由于个人违章所造成的罚款，均由个人自理。

5.4.10使用公车或自带车出差的，其出差期间按既定路线产生的燃油费、路桥费、停车费、国家或地方政府规定的应收费用，可凭发票报销。

5.4.11市场部人员长期出差人员差旅费用报销

1）交通费用（含市内交通）正常报销。

2）住宿费用能提供合法的消费发票的，按5.3.8条标准报销（餐费可不提供发票）。

3）住宿费用不能提供合法的消费发票的，执行出差津贴，按出差天数及津贴标准直接发放至出差人员工资中（需按标准扣除个人所得税）。

4）无法提供合法消费发票的出差津贴=实际出差天数×出差津贴标准。

5.5差旅费用报销程序

5.5.1出差费用报销时，向出差审批领导提交《出差报告单》；对于经常出差人员，需一并提交《人员出差履历表》，否则，出差审批领导不得签批《差旅费报销单》。

5.5.2出差人员返回公司填写《差旅费报销单》办理费用报销。报销时应注明实际出差日期、出差人员、起止地点、出差事由、报销项目、金额以及是否有预支费用等，后附经批准的《出差申请单》及符合规定的票据，按《费用管理授权》核准后予以报销。

5.5.3公司市场部人员长期出差人员无法提供合法消费发票的，由其部门安排专人将需发放出差津贴的人员名单、出差天数、津贴金额以及审批后的《出差申请单》，按《费用管理授权》审批后，将津贴金额明细交行政人事部纳入出差人员当月薪资中统一发放。

六、注意事项

6.1公司人员出差时，经计算机票总值（包括机票、机场建设费及由公司到机场等其他交通费用）低于公司乘坐火车/汽车标准时，可乘坐飞机出差，无需申请。

6.2出差期间，出差人员分管的工作应提前进行安排，由本部门其他人员协助处理。

6.3出差期间，人事管理及费用管理不得进行授权。

6.4公司与子公司之间人员出差到对方公司时，优先选择在公司内部安排食宿；无住宿条件的，可安排入住公司协议酒店，并由入住人员结算住宿费用自行报销，不得由接待方挂账。

6.5多人出差时，住宿费用应以住宿房间为单位分别结账开票；报销时，按住宿房间为最小单位进行报销，住宿同一房间的，不得分开报销。

6.9市场部门负责人应跟踪出差人员行踪，并审查工作事项完成情况，审核出差人员差旅费报销情况，对弄虚作假、虚报冒领的人员，不论金额大小一律视为职务侵占行为，按照公司规定严肃处理，并追究部门负责人及相关人员的责任。

七、附件

7.1《出差申请单》

7.2《调研报告单》